Wat is een amortisatieschema?
Een amortisatieschema is een overzicht dat per termijn laat zien hoe je een lening of financial lease aflost. Voor elke maand zie je vier dingen: de openstaande restschuld, het rentedeel, het aflossingsdeel en de nieuwe restschuld daarna.
Het woord “amortisatie” betekent simpelweg: het stap voor stap aflossen van een schuld. Bij een auto gaat het om je autolening, huurkoop of financial lease.
Voorbeeld amortisatieschema (annuïtair)
Neem een autolening van € 20.000, tegen 8% jaarrente over 60 maanden, annuïtair. De vaste maandtermijn is dan ± € 405,53. Een greep uit het schema:
| Maand | Restschuld | Rente | Aflossing | Restschuld daarna |
|---|---|---|---|---|
| 1 | € 20.000,00 | € 133,33 | € 272,20 | € 19.727,80 |
| 2 | € 19.727,80 | € 131,52 | € 274,01 | € 19.453,79 |
| 15 | € 16.019,66 | € 106,80 | € 298,73 | € 15.720,93 |
| 30 | € 11.323,43 | € 75,49 | € 330,04 | € 10.993,39 |
| 60 | € 402,85 | € 2,69 | € 402,84 | € 0,00 |
Zie je het patroon? De maandtermijn blijft gelijk, maar het rentedeel daalt en het aflossingsdeel stijgt. Dat is de kern van een annuïteitenlening:
De termijn (rente + aflossing) blijft ± € 405,53; alleen de verhouding verschuift.
Bron: eigen berekening met de annuïteitenmethode.
Zo lees je het schema regel voor regel
Elke regel volgt dezelfde drie stappen. Handig om je eigen schema te controleren:
- Rente = restschuld × maandrente (jaarrente ÷ 12). Maand 1: € 20.000 × 0,667% = € 133,33.
- Aflossing = maandtermijn − rente. Maand 1: € 405,53 − € 133,33 = € 272,20.
- Nieuwe restschuld = restschuld − aflossing. Maand 1: € 20.000 − € 272,20 = € 19.727,80.
Herhaal dit tot de restschuld op € 0 uitkomt (of, bij financial lease, op de slottermijn).
Annuïtair vs. lineair: wat is voordeliger?
Bij lineair is de aflossing elke maand gelijk (€ 20.000 ÷ 60 = € 333,33) en daalt je termijn. Je lost sneller af, dus je betaalt iets minder totale rente — maar je begint met een hogere maandlast.
| Kenmerk | Annuïtair | Lineair |
|---|---|---|
| Maandtermijn | Gelijk (± € 405,53) | Daalt (start ± € 466,67) |
| Aflossing per maand | Loopt op | Gelijk (€ 333,33) |
| Beginlast | Lager | Hoger |
| Totale rente (60 mnd) | ± € 4.332 | ± € 4.067 |
Lineair kost ± € 265 minder rente omdat je sneller aflost — tegen een hogere beginlast.
Bron: eigen berekening, indicatief bij 8% jaarrente.
Zelf een amortisatieschema maken in Excel
Je bouwt het schema met drie functies:
| Functie (NL / EN) | Wat het berekent |
|---|---|
| BET / PMT | De vaste maandtermijn: =BET(rente/12; looptijd; -bedrag) |
| IBET / IPMT | Het rentedeel van een specifieke termijn |
| PBET / PPMT | Het aflossingsdeel van een specifieke termijn |
Zet de restschuld in een kolom die per rij met de aflossing daalt, dan rolt het hele schema er vanzelf uit. De officiële uitleg van de BET-functie staat in de Microsoft-documentatie (zie bronnen).
Betaal je niet te veel rente?
Een amortisatieschema is ook je controlemiddel. Voor consumptief krediet geldt een wettelijk maximum: de maximale kredietvergoeding is per 2026 12% op jaarbasis.
Vergelijk aanbieders daarom op het JKP (jaarlijks kostenpercentage), niet alleen op de maandlast — het JKP bevat alle kosten. Reken je eigen maandbedrag door met de lease calculator, of lees hoe de vormen verschillen bij auto in termijnen betalen.
Bronnen: Besluit kredietvergoeding, Rijksoverheid — maximale kredietvergoeding en Microsoft — de BET-functie. Bedragen zijn indicatief; laatst gecontroleerd: 23 september 2026.
